こんにちは。
ファイナンシャルプランナーの平田純子です。
令和5年度の税制改正大綱がまとまりました。
注目されている改正内容の一つがNISA制度の変更です。
今回の改正内容により、いよいよ「貯蓄から投資へ」が
本格的な動きとなりそうな様子です。
FPの仲間の間でも盛り上がっています。
では、今回の制度改正の要点をまとめておきましょう。
① 制度の恒久化
これまでの制度は、期間限定であった。
（NISAは2023年まで、積み立てNISAは2042年まで）
この期間の制限が撤廃され、利用者の家計状況などにより、
任意の時期に利用開始が可能に。
② 非課税期間の無期限化
通常、投資で得られた運用益には約20％の税金がかかるが、
NISA口座ではこの運用益が非課税となる。
これまでの制度の非課税の期間は、
NISAが5年間、積み立てNISAは20年間であった。
③ 年間投資額の上限360万円
これまでは、NISAが120万円、積み立てNISAが40万円だった。
（NISAと積み立てNISAは併用不可）
④ 非課税保有限度額1800万円
評価益は含まない。
これまでは、NISAが600万円、積み立てNISAが800万円だった。
将来（老後）資金は、この新NISA口座をフルに活用しての準備がお薦めです。
何故なら、
制度の恒久化と非課税期間の無期限化は、
つまり、いつ始めてもいい！何年かけて投資してもいい！
ということ。
非課税保有限度額が1800万円ということは、
計画的に投資し、コツコツ運用した運用益と合わせれば、
金額的には、老後に必要な資金の主要部分が賄えるということ。
ただし、
ライフイベントや家計の状況的に、私は、我が家は、
いつ投資を開始するのがよいのか？
年間いくら、何年計画で投資するのがよいのか？
については、是非、FPに相談してほしいと思います。
新制度の開始は2024年です。
2023年中に口座開設等の情報も随時公表になることでしょう。
アンテナを張っておきたいですね。
Comments